Kết quả xác minh cho thấy, trong danh sách 116 DN được thành lập rải rác tại 18 quận, huyện trên địa bàn TP HCM thì số lượng áp đảo nhất nằm ở địa bàn quận Tân Bình với 22 DN, tiếp sau là quận Tân Phú với 15 DN… Riêng tại Quận 6, Chi cục Thuế đã phát hiện 5 DN do Nguyễn Thị Hương đứng tên đại diện theo pháp luật. Đây đều là những DN có rủi ro cao về thuế, cụ thể gồm: Công ty TNHH Zhejiang Hardware City Import And Export Co., Ltd, mã số thuế (MST) 0318213426; Công ty TNHH Kotec System Co., Ltd, MST 0318254817; Công ty TNHH Cargill N.V, MST 0318295563; Công ty TNHH Memmert GMBH Co. Kg, MST 0318268739; Công ty TNHH Perfect Metal Fabrication Co., Limited, MST 0318336611.

Theo phân tích của cơ quan thuế, 5 DN nêu trên được thành lập từ tháng 12/2023 đến tháng 3/2024, với các ngành nghề đăng ký kinh doanh là bán buôn đồ dùng khác cho gia đình, thực phẩm, gia công cơ khí, xử lý và tráng phủ kim loại, sản xuất sắt, thép, gang. Căn cứ dữ liệu tra cứu trên TMS, các DN này chưa nộp tờ khai thuế từ thời điểm thành lập đến thời điểm ban hành thông báo “không hoạt động tại địa chỉ kinh doanh”, không nộp thuế, không có các khoản nợ thuế, không hoàn thuế và cũng chưa đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử theo Nghị định số 123/2020/NĐ-CP. Sau khi rà soát, Chi cục Thuế Quận 6 phối hợp với UBND các phường kiểm tra, xác minh để cùng lập biên bản. Trên cơ sở đó, Chi cục Thuế đã báo cáo Cục Thuế TP HCM bằng văn bản và gửi đến các chi cục thuế trên địa bàn, đính kèm danh sách 116 DN do cá nhân Nguyễn Thị Hương làm đại diện pháp luật.

Trao đổi về vấn đề trên, ông Nguyễn Bình Khiêm, Giám đốc điều hành Công ty TNHH Tư vấn kế toán thuế ACO, thành viên Hội Tư vấn và Đại lý thuế TP HCM (HTCAA) đặt nghi vấn vụ việc liên quan đến đường dây tội phạm có tổ chức, có yếu tố nước ngoài đã được Công an triệt phá. Đây là loại tội phạm mới hết sức nguy hiểm, ảnh hưởng đến kinh tế, an ninh trật tự xã hội và đặc biệt là có thể ảnh hưởng đến sinh mệnh của cán bộ thuế… nếu như không quản lý chặt chẽ các đối tượng này. “Cũng may cơ quan thuế tại TP HCM đã nhanh chóng phát hiện, rà soát, xử lý và cảnh báo kịp thời. Từ các đầu mối được phanh phui, thiết nghĩ ngành Thuế và các cơ quan chức năng cần tăng cường phối hợp chặt chẽ hơn nữa để sớm bóc tách các sai phạm khác từ 116 DN “ma” này. Rất có khả năng sẽ lộ thêm những mắt xích quan trọng liên quan đến rửa tiền, trốn thuế, mua – bán hóa đơn bất hợp pháp…” – ông Nguyễn Bình Khiêm nói.

Nhận định chung về trường hợp này, ông Nguyễn Tiến Dũng, Phó Cục trưởng Cục Thuế TP HCM cho biết, thực tế quản lý thuế đã phát hiện không ít trường hợp cá nhân tiến hành thành lập nhiều DN hoặc thuê người khác, hoặc lấy cắp thẻ chứng minh nhân dân, căn cước công dân của người khác để lập ra các DN nhằm mục đích mua – bán lòng vòng, tạo dòng tiền ảo, hay mua – bán, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp và thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật khác. Đặc điểm của các DN này đều có quy mô vừa và nhỏ, đăng ký nhiều ngành nghề kinh doanh, không có thuê đất, nhà xưởng, tài sản, còn trụ sở đăng ký thường đi thuê nhà hoặc đăng ký tại địa chỉ không có thật, hay đăng ký nhiều DN tại cùng một địa chỉ… Cục Thuế TP đã nắm bắt được những thủ đoạn đó và dựa trên các ứng dụng công nghệ thông tin của ngành Thuế để rà soát, đưa ra cảnh báo, nhất là với các trường hợp một cá nhân làm chủ nhiều DN; đồng thời đưa DN vào danh sách rủi ro về thuế và cần kiểm soát đặc biệt. Cục Thuế TP cũng thường xuyên chỉ đạo các đơn vị tuyên truyền phổ biến về những hành vi vi phạm; kết hợp sử dụng các biện pháp nghiệp vụ để theo dõi, ngăn chặn và xử lý kịp thời các hành vi vi phạm đối với các DN rủi ro cao về thuế. “Cục Thuế TP HCM đã xác định được những cá nhân có đăng ký thành lập nhiều DN trên địa bàn và đang chỉ đạo các đơn vị theo dõi, giám sát đặc biệt nhằm ngăn chặn kịp thời các sai phạm về thuế; tiếp tục phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng để xử lý nghiêm các hành vi vi phạm pháp luật. Qua đây, Cục Thuế TP cũng đề nghị Sở Kế hoạch và Đầu tư phối hợp với Cục Thuế trong việc rà soát, cảnh báo đối với các cá nhân thành lập nhiều DN; kiến nghị cấp có thẩm quyền sửa đổi các văn bản pháp luật về đăng ký thành lập DN, khi đó cá nhân chủ DN phải xác thực mã định danh trên VNeID trong quá trình đăng ký thành lập DN và đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử…”- ông Nguyễn Tiến Dũng cho hay.

Nguyên Phạm