Hàng loạt DN “ma”
Cục Thuế Quảng Trị đã có các văn bản gửi đến các cơ quan chức năng và cục thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương danh sách hàng loạt doanh nghiệp (DN) có dấu hiệu mua bán HĐ trái phép hoặc có dấu hiệu trốn thuế trên địa bàn tỉnh. Qua rà soát, Cục thuế Quảng Trị phát hiện một nhóm người ngoại tỉnh thành lập DN, có dấu hiệu rủi ro cao, như: Cùng một ngày, một địa chỉ đăng ký, một nhóm người có địa chỉ thường trú ngoại tỉnh thành lập DN có tên tương tự nhau.
Cụ thể, cùng 1 địa chỉ tại đường Bùi Dục Tài, phường 1, TP Đông Hà, tỉnh Quảng Trị, có đến 8 DN đều đăng ký kinh doanh vào cùng 1 ngày 11/9/2021 với hình thức công ty cổ phần có tên đăng ký na ná nhau. Thậm chí, cùng 1 cá nhân nhưng đăng ký cùng 1 ngày với 2 công ty cổ phần và 1 công ty sử dụng chứng minh thư nhân dân, 1 công ty sử dụng số căn cước công dân. Trong đó, có 7/8 công ty mà người đại diện pháp luật có địa chỉ thường trú tại tỉnh Hà Tĩnh.
Cục Thuế Quảng Trị đã phối hợp với chính quyền địa phương tiến hành xác minh địa chỉ đăng ký kinh doanh thì các DN này không hoạt động kinh doanh tại địa chỉ như đã đăng ký với cơ quan thuế. Theo nhận định của Cục Thuế Quảng Trị thì đây là hành vi của một nhóm người tổ chức thành lập DN để mua, bán sử dụng bất hợp pháp HĐ sau đó bỏ trốn khỏi địa chỉ đã đăng ký.
Bên cạnh đó, qua thanh tra, kiểm tra, Cục Thuế Quảng Trị đã phát hiện nhiều trường hợp DN “ma” đều có dấu hiệu cao rủi ro về thuế. Cụ thể, DN sử dụng nhiều HĐ xuất cho khách hàng với doanh thu lớn, tăng đột biến nhưng không phát sinh số thuế phải nộp. Các mặt hàng trên HĐ xuất bán rất đa dạng, như: Cát, sạn, đất, nhân công… là những mặt hàng rủi ro cao về thuế.
Khi phát hiện dấu hiệu bất thường, Cục Thuế Quảng Trị tiến hành kiểm tra, xác minh thì các DN này đều không hoạt động tại địa chỉ đăng ký, không liên lạc được với người đại diện pháp luật của công ty.
Để tăng cường công tác quản lý thuế, sớm phòng ngừa, ngăn chặn và đẩy lùi tình trạng mua, bán HĐ bất hợp pháp, gian lận trong việc kê khai, khấu trừ, hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) và hạch toán chi phí nhằm trốn thuế, vay vốn ngân hàng hoặc sử dụng HĐ bất hợp pháp để hợp thức hóa cho hàng hóa, dịch vụ mua vào không có HĐ, Cục Thuế tỉnh Quảng Trị đã có nhiều văn bản gửi đến các đơn vị liên quan nhằm phối hợp quản lý DN có dấu hiệu rủi ro cao về thuế.
Tăng cường ngăn chặn, xử lý
Mới đây, Cục Thuế tỉnh Quảng Trị cho biết qua công tác thanh tra chấp hành pháp luật thuế từ năm 2020 đến năm 2021 tại Cty TNHH MTV Tân Triều T&P, MST: 3200574825 (thôn Nam Xuân Đức, xã Tân Thành, huyện Hướng Hóa, tỉnh Quảng Trị), Đoàn Thanh tra Cục Thuế Quảng Trị xác định đơn vị có dấu hiệu trốn thuế trong hoạt động kê khai thuế GTGT, ghi nhận, phản ánh doanh thu khi thực hiện quyết toán thuế thu nhập DN. Sau khi có kết quả điều tra, Cơ quan An ninh điều tra, Công an tỉnh Quảng Trị đã ban hành quyết định khởi tố bị can đối với giám đốc Cty TNHH MTV Tân Triều T&P.
Đó cũng chỉ là 1 trong 29 trường hợp mà Cục Thuế tỉnh Quảng Trị đã phát hiện và chuyển cơ quan công an trong năm vừa qua liên quan đến các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, HĐ. Ông Nguyễn Ngọc Tú, Cục trưởng Cục Thuế tỉnh Quảng Trị cho biết, hành vi vi phạm, gian lận thương mại, trốn thuế là vấn đề phức tạp mà ngành Thuế hết sức quan tâm, ra sức phòng ngừa và ngăn chặn.
Trong thời gian qua, Cục Thuế tỉnh Quảng Trị đã bám sát sự chỉ đạo của Tổng cục Thuế, của UBND tỉnh để để phối hợp với các cơ quan hữu quan trong công tác phối hợp phòng, chống gian lận thương mại, chống hàng giả, bình ổn giá cả thị trường… góp phần nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý thuế, ngăn chặn và xử lý kịp thời các hành vi vi phạm pháp luật thuế.
Cục Thuế đã giao nhiệm vụ tới từng công chức, đội, từng bộ phận có liên quan đến quản lý người nộp thuế. Đồng thời, tiến hành thành lập tổ rà soát, quản lý rủi ro sử dụng HĐ, phân tích, đánh giá xác định người nộp thuế có dấu hiệu rủi ro cao về thuế, tiến hành khai thác, rà soát và đánh giá kết quả phân tích dữ liệu… Từ đó, thực hiện các biện pháp quản lý, giám sát, kiểm tra việc sử dụng HĐ nhằm kịp thời phát hiện và xử lý nghiêm các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, HĐ.
“Cục Thuế Quảng Trị đã xây dựng phương thức đấu tranh các hành vi thành lập doanh nghiệp để mua, bán HĐ, trốn thuế thông qua sử dụng HĐ bất hợp pháp, chây ỳ, nợ thuế. Đồng thời, tăng cường phối hợp với cơ quan công an thu thập tài liệu điều tra, xác minh , nếu có dấu hiệu vi phạm, trốn thuế thì chuyển hồ sơ đến cơ quan công an điều tra, xử lý”, ông Nguyễn Ngọc Tú nhấn mạnh.
